寧波市塑膠籃球場(chǎng)越禾新聞：近年來(lái)，世界各國(guó)反腐敗實(shí)踐如火如荼，對(duì)刑事立法供給的要求也越來(lái)越高，許多國(guó)家都出現(xiàn)了現(xiàn)有刑事法律的解釋滿足不了反腐敗實(shí)踐需要的問題。據(jù)此，各國(guó)紛紛修訂刑事立法為反腐敗實(shí)踐提供法律支持，反腐敗刑事立法呈現(xiàn)爆炸式增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。通觀各國(guó)新近的反腐敗刑事立法，整體上呈現(xiàn)出趨嚴(yán)的特點(diǎn)。

 

    行賄受賄入罪條件降低

 

    行賄受賄是腐敗犯罪最主要的形式。毫無(wú)例外，各國(guó)均將行賄受賄規(guī)定為犯罪，但在犯罪構(gòu)成要件上卻畸輕畸重，存在較大差異?！堵?lián)合國(guó)反腐敗公約》規(guī)定了較低的賄賂犯罪入罪條件。各締約國(guó)以《公約》為指引，通過重新解釋相關(guān)法律術(shù)語(yǔ)、裁剪犯罪構(gòu)成要件、修改證據(jù)規(guī)則等方式向《公約》范本看齊。

 

    擴(kuò)大“公職人員”范圍。各國(guó)刑法對(duì)“受賄罪的主體為行使公權(quán)力的公職人員”有基本共識(shí)，但“公職人員”內(nèi)涵的輻射半徑則長(zhǎng)短不一。目前，各國(guó)傾向于從寬解釋“公職人員”范圍。2016年6月4日生效的德國(guó)《打擊衛(wèi)生領(lǐng)域腐敗法》將醫(yī)生等衛(wèi)生領(lǐng)域工作人員納入賄賂罪規(guī)制對(duì)象。根據(jù)新的罪名，在開具使用藥品、醫(yī)用物品等或者為病患提供醫(yī)療服務(wù)、檢驗(yàn)醫(yī)療素材時(shí)，醫(yī)務(wù)人員收受好處而進(jìn)行優(yōu)先選擇的，屬于受賄而可罰。相對(duì)應(yīng)的，提供或承諾好處的人也構(gòu)成行賄。

 

    拓展“不當(dāng)好處”內(nèi)涵。“不當(dāng)好處”是賄賂犯罪的核心概念，其本質(zhì)是“與公共權(quán)力、公職行為建立聯(lián)系的利益”。過去，不少國(guó)家的刑法沒有對(duì)收受“疏通費(fèi)”進(jìn)行入罪化處理，如果行為人向公職人員提供好處（疏通費(fèi)），請(qǐng)求其加快合法的行政程序，不認(rèn)為構(gòu)成犯罪。諸如此類的“豁免”顯然違背《公約》相關(guān)規(guī)定精神，有關(guān)國(guó)家正考慮修改刑法，將前述行為入罪。另外，一些國(guó)家的刑法學(xué)者還提議將權(quán)色交易入刑。印度正在醞釀修改《預(yù)防腐敗修正法案2013》，重要內(nèi)容之一就是將非金錢性質(zhì)的饋贈(zèng)也納入“不正當(dāng)利益”的范疇。一些國(guó)家根據(jù)《公約》要求修改刑法，將“不當(dāng)好處”的范圍從實(shí)際給予拓展至許諾給予和提議給予，大大拓展了賄賂犯罪的成立范圍。

 

    回歸貪利犯罪本質(zhì)?；谔岣哔V賂案件偵破效率等刑事政策的考慮，不少國(guó)家刑法規(guī)定，如果行賄方主動(dòng)舉報(bào)賄賂犯罪，則大幅降低其刑罰幅度，甚至豁免罪責(zé)。聯(lián)合國(guó)在審議《公約》履約情況時(shí)，發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問題，并提出關(guān)切。存在類似問題的國(guó)家據(jù)此考慮對(duì)本國(guó)刑事法律進(jìn)行修改，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)行賄方的處罰，提高行賄方的違法成本，實(shí)現(xiàn)刑罰均衡。考察有關(guān)國(guó)家近期賄賂犯罪立法就會(huì)發(fā)現(xiàn)，加大對(duì)賄賂犯罪的經(jīng)濟(jì)處罰力度是一個(gè)明顯的趨勢(shì)，普遍的做法是將罰金的數(shù)額和賄賂金額掛鉤，罰金往往是賄賂金額的數(shù)倍。有的國(guó)家甚至規(guī)定，與罰金相對(duì)應(yīng)的賄賂金額既包括已經(jīng)拿到手的，也包括承諾給予或計(jì)劃給予的好處。

 

    私營(yíng)部門不再是法外之地

 

    與各國(guó)均規(guī)定公職人員腐敗犯罪形成鮮明對(duì)比，大多數(shù)《公約》締約國(guó)尚未采取措施對(duì)私營(yíng)部門內(nèi)的賄賂、貪污行為充分定罪。在《公約》指引下，許多國(guó)家已經(jīng)考慮開展相關(guān)立法。當(dāng)前，各國(guó)針對(duì)私營(yíng)部門腐敗的立法呈現(xiàn)出以下幾個(gè)特點(diǎn)：

 

    由集體責(zé)任向兼顧個(gè)人責(zé)任轉(zhuǎn)變。一些國(guó)家在過去很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)對(duì)于私營(yíng)部門特別是公司的賄賂行為主要通過罰款、沒收獲利、沒收賄賂款項(xiàng)等方式進(jìn)行處罰，對(duì)于賄賂的決策者（通常是公司的負(fù)責(zé)人和高管）和具體的實(shí)施者沒有具體的罰則。但是這種狀況正在改變，既追究公司的責(zé)任又追究具體自然人的責(zé)任已經(jīng)成為相關(guān)國(guó)家立法的方向。

 

    由不告不理向不告也理的公訴轉(zhuǎn)變。過去，一些國(guó)家的刑法對(duì)于發(fā)生在私營(yíng)部門之間的賄賂犯罪和貪污犯罪遵循民事爭(zhēng)議的“不告不理”原則。此類規(guī)定顯然不符合《公約》精神，相關(guān)國(guó)家均已修改或正在考慮修改相關(guān)規(guī)定，在被害人沒有提訴的情況下仍然可以追究相關(guān)單位和個(gè)人的責(zé)任，即將私營(yíng)部門間的貪腐犯罪由自訴罪變更為公訴罪。

 

    減少犯罪構(gòu)成要件。一些國(guó)家的立法比《公約》的規(guī)定更進(jìn)一步，減少私營(yíng)部門腐敗犯罪構(gòu)成要件，降低入罪門檻。比如，有的國(guó)家刑事法律規(guī)定，構(gòu)成私營(yíng)部門內(nèi)部的賄賂犯罪，不要求“違背職責(zé)作為或者不作為”。這就意味著，私營(yíng)部門工作人員只要利用職務(wù)形成的便利，收受他人給予的不正當(dāng)好處，即便沒有違背職責(zé)，也構(gòu)成犯罪。再如，有的國(guó)家私營(yíng)部門內(nèi)的貪污罪比《公約》規(guī)定得更寬泛，沒有“在經(jīng)濟(jì)、金融和商業(yè)活動(dòng)過程中”的領(lǐng)域限制。這就意味著，私營(yíng)部門工作人員只要利用職務(wù)形成的便利侵吞受托財(cái)產(chǎn)，就構(gòu)成犯罪，不要求該行為必須發(fā)生在如《公約》所規(guī)定的特定領(lǐng)域。又如，有的國(guó)家明確規(guī)定，私營(yíng)部門內(nèi)的賄賂罪適用于以任何身份受私營(yíng)部門實(shí)體指導(dǎo)或?yàn)槠涔ぷ鞯娜魏稳?，即使該人的職?wù)或活動(dòng)和該實(shí)體沒有關(guān)系，即便賄賂行為發(fā)生在國(guó)外也不影響犯罪的認(rèn)定。

 

    懲治洗錢犯罪的法網(wǎng)日益緊密

 

    在聯(lián)合國(guó)毒品和犯罪問題辦公室、金融行動(dòng)特別工作組等國(guó)際組織的推動(dòng)下，各國(guó)反洗錢立法均有不同程度的進(jìn)步。

 

    洗錢犯罪的范圍逐步擴(kuò)大。各締約國(guó)根據(jù)《公約》的規(guī)定，健全完善本國(guó)的洗錢犯罪規(guī)范體系：擴(kuò)大洗錢罪的上游犯罪，將所有類型的腐敗犯罪均納入其中，特別是將“資產(chǎn)非法增加”作為上游犯罪；拓展洗錢罪的行為方式，使之包含轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移腐敗資產(chǎn)，隱瞞或掩飾腐敗資產(chǎn)的真實(shí)性質(zhì)、來(lái)源、所在地，明知為腐敗資產(chǎn)仍獲取、占有和使用等行為；擴(kuò)大管轄范圍，有的國(guó)家實(shí)行“長(zhǎng)臂管轄”原則，只要上游犯罪發(fā)生在本國(guó)，洗錢犯罪不論發(fā)生在本國(guó)還是其他國(guó)家，均對(duì)之具有管轄權(quán)。

 

    房地產(chǎn)洗錢成為重點(diǎn)規(guī)制對(duì)象。為應(yīng)對(duì)房地產(chǎn)洗錢，相關(guān)國(guó)家紛紛出臺(tái)應(yīng)對(duì)新規(guī)。2016年1月，美國(guó)財(cái)政部宣布將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)業(yè)洗錢現(xiàn)象的關(guān)注，從紐約曼哈頓和邁阿密戴德縣開始，確認(rèn)并追蹤高端房產(chǎn)的秘密買家。財(cái)政部要求房地產(chǎn)公司披露現(xiàn)金全款交易的買主，并對(duì)利用空殼公司購(gòu)買豪宅的行為進(jìn)行調(diào)查。在曼哈頓，財(cái)政部要求上報(bào)成交價(jià)超過300萬(wàn)美元的房屋買主的身份；在戴德縣，要求上報(bào)價(jià)格超過100萬(wàn)美元的交易。此后，美國(guó)又將新規(guī)的范圍拓展到加利福尼亞的洛杉磯、德克薩斯的圣安東尼奧、佛羅里達(dá)的布勞沃德和棕櫚灘等地區(qū)。美國(guó)財(cái)政部的新政，使得這些地區(qū)豪華地產(chǎn)交易從業(yè)者承擔(dān)更大的反洗錢義務(wù)。2016年4月，澳大利亞也提出了簡(jiǎn)化反洗錢程序的法案，其中重要的內(nèi)容就是對(duì)利用房地產(chǎn)洗錢的行為進(jìn)行規(guī)制。

 

    增加銀行等金融機(jī)構(gòu)義務(wù)。2016年5月11日，美國(guó)財(cái)政部金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)局提出加重金融機(jī)構(gòu)對(duì)于客戶盡職調(diào)查義務(wù)的新規(guī)：從2018年5月11日開始，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)（銀行、證券經(jīng)紀(jì)商或交易商、公募基金、期貨經(jīng)紀(jì)公司以及期貨介紹經(jīng)紀(jì)人）必須獲得并核實(shí)法人機(jī)構(gòu)客戶的“受益所有人”信息。這就意味著，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)需要掌握實(shí)際或間接持有法人實(shí)體25%及以上股份的個(gè)人信息（包括受益人的姓名、出生日期、住址以及社會(huì)保險(xiǎn)號(hào)碼或者護(hù)照號(hào)及簽發(fā)國(guó)家），以及至少一名控制或者管理該法人實(shí)體的個(gè)人信息。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為每一位客戶設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)概況評(píng)測(cè)檔案，并檢測(cè)客戶關(guān)系，發(fā)現(xiàn)洗錢等可疑活動(dòng)及時(shí)報(bào)告。

 

    寧波市塑膠籃球場(chǎng)增加反洗錢調(diào)查機(jī)構(gòu)權(quán)限。洗錢是高智商犯罪，往往有銀行、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)助，即便通過舉報(bào)發(fā)現(xiàn)問題線索，查處仍困難重重。為了提高反洗錢調(diào)查的效率，一些國(guó)家通過立法簡(jiǎn)化調(diào)查程序，為反洗錢調(diào)查機(jī)關(guān)提供便捷管用的法律工具。例如，2016年10月13日，英國(guó)政府向下議院提出的《刑事金融法案》規(guī)定了“信息披露法令”，為執(zhí)法機(jī)構(gòu)快速掌握相關(guān)信息提供了方便。反洗錢執(zhí)法機(jī)構(gòu)向法院申請(qǐng)“信息披露法令”后，猶如獲得尚方寶劍，可以在同一宗調(diào)查中重復(fù)使用該法令，要求涉案人員以及第三方披露相關(guān)信息，大大地簡(jiǎn)化了既有程序，使調(diào)查人員能夠更專心于反洗錢案件事實(shí)的調(diào)查。(作者系中國(guó)社科院馬克思主義研究院副研究員、法學(xué)博士)